SAT intensifica vigilancia sobre usuarios con múltiples tarjetas de crédito y débito

El SAT ha reforzado su supervisión sobre las personas que utilizan varias tarjetas de crédito, débito y departamentales. Esta medida busca identificar posibles casos de evasión fiscal al comparar el nivel de gasto con los ingresos declarados por los contribuyentes. El cruce de información se realiza automáticamente con datos proporcionados por bancos y establecimientos comerciales. El objetivo principal no es criminalizar la tenencia de múltiples plásticos, sino verificar la congruencia en la información financiera. Esta acción se enmarca en las facultades legales del organismo para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales. Una discrepancia fiscal ocurre cuando los gastos superan consistentemente a los ingresos formales declarados.

Según el artículo 91 de la Ley del ISR, el SAT puede requerir explicaciones sobre el origen de los recursos utilizados en esos gastos. Si el contribuyente no puede acreditar el origen lícito de dicho dinero, el monto se considera ingreso acumulable, generando multas, recargos y el pago de impuestos omitidos. Este proceso puede desencadenar una auditoría exhaustiva de las finanzas personales. La vigilancia se extiende también a las tarjetas de tiendas departamentales como Liverpool o Coppel. Aunque no están vinculadas a una cuenta bancaria, todas las compras quedan registradas a nombre del titular. Transacciones constantes, montos elevados sin ingresos formales que los respalden o un estilo de vida notoriamente superior al declarado pueden activar alertas en el sistema, iniciando un procedimiento de revisión.